Как правильно выбрать контрагента? Проверка контрагентов – критерии и методы

21 май 2018

О способах проверки потенциального контрагента рассказывает Алексей Головченко, управляющий партнёр юридической компании «ЭНСО», президент Института развития и адаптации законодательства, глава комитета по оценке регулирующего воздействия «Деловой России».

Алексей Головченко:

 "Сегодня мы поговорим о том, как правильно выбрать контрагента.

Первое, о чем мы поговорим – это налоговые риски неверного выбора контрагента. Второй подраздел, о котором мы поговорим, это финансовые риски – невыполнение обязательств контрагентом. 

Начнем с налоговых рисков. Под налоговыми рисками мы подразумеваем необоснованную налоговую выгоду. Так определяет налоговый орган факт отправки вами денег для получения последующего налогового вычета. Налоговая держит это под строгим контролем и требует от вас как от налогоплательщика такого же педантичного отношения к своему контрагенту. Каковы минимальные требования? Помимо того, что вы получаете информацию о контрагенте из ЕГРЮЛ, вы должны посмотреть, нет ли контрагента среди адресов массовой рассылки, есть ли налоговые платежи от юрлица и т.д. Если контрагент не платит налоги или платит их в недостаточном объеме (менее 1% от оборота), мы не рекомендуем вам иметь с ним отношения. Только лишь получение вами выписки из ЕГРЮЛ налоговая не рассматривает как качественные действия предпринятые вами в рамках безопасности ваших отношений с контрагентом. 

Под финансовыми рисками мы понимаем неполучение вами денег за поставленный товар (предоставленную услугу) либо иное неисполнение обязательств контрагентом. Как подстраховать себя от этих рисков? Тщательно проверяйте «реальность» юрлица, с которым вы работаете. Обращайте внимание на наличие сайта и его возраст, на наличие положительной репутации, на наличие ограничений по сделкам. Запрашивайте информацию по ОГРН и сравнивайте с действительной информацией по компании. Также рекомендовал бы проверять контрагента на наличие судебной практики – не выстраивайте отношения с «должником» (можно обратиться к базе службы судебных приставов для получения этой информации). 

Будьте бдительны, защищайте себя, коллеги!"

Ссылки на бесплатные ресурсы для проверки вашего контрагента можно найти под видео на youtube.