Инвестиционный контракт по шагам

18 окт 2019

Что такое инвестиционный контракт? 

Инвестиционный контракт - это договор, одна из сторон которого является инвестором, а с другая - заказчиком.

Заказчик - сторона, которая непосредственно работает над инвестиционным проектом, проводит его внедрение. Роль инвестора заключается в предоставлении денежных средств или, иными словами, инвестировании в проект. 

Цель инвесторов -  вложить средства с последующим получением прибыли, которые должны быть больше вложенного капитала.

При этом надо умело выбрать объект вложения. Частный инвестор может обеспечить себе безбедное существование в течение следующих лет, если правильно угадает направление развития того или иного сектора экономики.

Самый большой риск при вложении инвестиций - потеря внесенного капитала. Причиной может быть неожиданный обвал акций на биржевом рынке. Советуем инвестировать средства не в один, а в несколько инвестиционных проектов в разных секторах. 

Инвестиционные контракты могут быть многосторонними, если кроме заказчика в разработке и внедрении проекта принимают участие субподрядчики, разработчики, иные специалисты.

Все инвестиции делятся на:

• частные
• государственные
• иностранные
• совместные или смешанные. 

Также инвестиции делятся на:

• Реальные - вложение в физический актив
• Портфельные – в финансовый актив.

Инвестиционные контракты могут быть

• краткосрочными – инвестиционные проекты сроком менее одного года,
• среднесрочными – инвестиционные проекты на срок от года до трех-пяти лет
• долгосрочными.          

Заключение инвестиционного контракта 

Бизнес-план инвестиционного проекта

Перед тем, как заключить инвестиционный контракт, инвестор или заказчик должны разработать бизнес-план. Разработчик бизнес-плана тот, кто заинтересован в контракте. В идеале считается, что именно инвестор разрабатывает такой план. Но не исключено, что именно промышленник ищет денежные средства для развития своего производства. Бизнес-план может быть разработан совместно инвестором и заказчиком.

Инвестиционный бизнес-план является стержнем всего контракта.  В нем прописывают цели инвестирования. В инвестиционном бизнес-плане должны содержаться сведения о местонахождении свободного капитала, расходах, предполагаемых доходах, а также о количестве привлеченной рабочей силы, социальных выплатах. Если при реализации инвестиционного проекта будет использовано зарубежное оборудование, то необходимо включить расходы на растаможивание его. 

Согласование предмета инвестиционного контракта

Далее стороны должны согласовать предмет контракта. Предмет любого договора должен обозначаться в первую очередь. Если речь идет о строении, то должны быть указаны его характеристики, составляющие части, географическое местонахождение, на землях какой категории он расположен, к каким объектам он непосредственно относится, а также общая площадь участка и самого строения.

Определение цены инвестиционного контракта         

В инвестиционных контрактах цена договора может быть указана несколькими способами:

1. Классический, когда стороны фиксируют сумму затрат, которая необходима для реализации проекта.
2. Расчет приблизительной прибыли, которая может быть получена в результате реализации проекта. 

Период реализации инвестиционного проекта

Сроки должны быть разумные. Поспешно  реализованный проект может повлечь увеличение сроков на исправление недостатков, потребует дополнительных денежных вливаний. Слишком растянутый по времени проект может потерять свою актуальность, а также потребует дополнительные средства. Сроки должны быть реальными: соответствовать сложности, востребованности и объему работ.

Отчетность по инвестиционному проекту

В  инвестиционный контракт пункт об отчетности должен быть включен обязательно: период предоставления отчетности, её форма, этапы предоставления отчетности, каким образом происходит освоение денежных средств. Но отчетность должна быть не только со стороны заказчика, но и со стороны инвестора перед заказчиком. Контролирующие органы согласно отчетности проверяют выполнение контракта.

Стороны инвестиционных контрактов должны быть взаимозаинтересованные. Лучшим стимулом является вознаграждение.

Специальный инвестиционный контракт

Действующим законодательством предусмотрены инвестиционные контракты в рамках государственных заказов в соответствие с Федеральным Законом от 05 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», где в качестве заказчика выступает государство.

В рамках указанного закона заключается специальный инвестиционный контракт (СПИК).

Он отличается тем, что в обязанность инвестора вменено создание или модернизация производства на территории Российской Федерации. Второй стороной выступает Российская Федерация, к её полномочиям относится стимуляция деятельности в сфере промышленности. Цель специального инвестиционного контракта - стимулировать вкладчиков в развитие промышленного потенциала страны.

Подписание инвестиционного контракта, где одной стороной выступает Российская Федерация в лице министерства или субъекта Российской Федерации, происходит примерно аналогично, как и между другими инвесторами и заказчиками. Но есть некоторые нюансы. К примеру, бизнес-план составляется инвестором, и предъявляется он заказчику.

Государственные органы подписывают инвестиционный контракт после тщательного анализа всех представленных документов. На подписание дается 30 рабочих дней.

Расторжение специального инвестиционного контракта возможно по инициативе вкладчика. При этом инвесторы несут материальную ответственность, если ими были нарушены обязательства. Эта мера была принята в 2018 году и направлена на стимулирование инвесторов выполнять принятые на себя обязательства до конца.   

Cрок специального инвестиционного контракта - от 4,5 месяцев до 10 лет, зависят они от специфики проекта.

Подписание специального инвестиционного контракта происходит после полного согласования всех деталей. Кроме того, от инвестора требуется подтверждение законности денежных средств, которые он намерен вложить в реализацию проекта.

Специальный инвестиционный контракт может быть заключен на льготных условиях, если выполняется ряд пунктов:

• Производство продукции будет осуществляться отечественным производителем,
• Страна происхождение – Россия.

Кроме срока действия контракта и характеристики предмета, специальный инвестиционный контракт должен содержать перечень мероприятий, которые будут направлены на развитие или модернизацию промышленности. Так же обязательно должен быть прописан порядок отчетности. Для специального инвестиционного контракта это особенно важно - проверять его выполнение будут уполномоченные на то государственные органы. Также возможно выделение мер стимулирования инвестора или иных лиц, задействованных в инвестиционной деятельности.

Специальный инвестиционный контракт заключается по разработанным формам. Так что для нормотворчества простора не много.

Если после заключения специального инвестиционного контракта вступили в действия законы и международные договоры, которые могут повлиять, изменить, запретить условия инвестирования, они не распространяются на инвестора в течение срока действия СПИК.

Для инвесторов предусмотрены гарантии по налогообложению. Так предусмотрена «заморозка» совокупной налоговой нагрузки на доходы инвестора и иных лиц, имеющих непосредственное отношение к специальному инвестиционному контракту. Этот специальный режим действует на протяжении всего времени исполнения контракта.

Несмотря на то, что специальный инвестиционный контракт является детищем полугосударственным, юридическая помощь при его заключении необходима. Если у Вас не получилось исполнение договора в силу причин, доказать, что это произошло не по Вашей вине, не всегда бывает просто.

Попытки самостоятельно решить юридические вопросы, связанные с инвестиционными проектами, могут усложнить и без того запутанные регистрационные и разрешительные процедуры,  приведут к дополнительным материальным затратам, напрасной потере времени и сил, поставят проект под угрозу.

Обратитесь к юристам ЭНСО при реализации инвестиционных проектов в недвижимость:

• разработаем оптимальную структуру будущих инвестиций;
• подготовим и внедрим договоры по минимизации возможных убытков;
• разработаем схемы защиты инвестиций;
• окажем юридическую поддержку инвестору после завершения проекта;
• проведем юридическое сопровождение тендеров.

Клиенты выбирают ЭНСО:

• 15 лет на рынке – решаем нестандартные задачи клиента
• Более 1000 успешных проектов – оперативно разрабатываем эффективную правовую стратегию
• Соответствуем высоким стандартам юридических и бухгалтерских услуг – ответственно подойдем к Вашей задаче, разработаем и осуществим оптимальный план действий на основе действующего законодательства и нашего опыта.

Ответим на вопросы

Звоните +7 (343) 384-87-33

Пишите на Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Или оставьте заявку на обратный звонок